Налог автомобильный калькулятор 2017

Содержание
  1. Калькулятор транспортного налога 2020
  2. Онлайн-калькулятор транспортного налога
  3. Как рассчитать налог на калькуляторе
  4. Транспортный налог по регионам России
  5. Порядок уплаты
  6. Льготы на транспортный налог 2019
  7. Рассчитать налог на машину в 2020 году: калькулятор расчета
  8. Какие транспортные средства облагаются дорожным налогом
  9. Как рассчитать налог
  10. Повышающие коэффициенты
  11. Кому может потребоваться система расчёта налогового сбора — калькулятор
  12. Кто не оплачивает транспортный налоговый сбор
  13. Можно ли не платить налоговый сбор на автотранспорт
  14. Все ли юридические лица обязаны оплачивать налоговый сбор на автотранспорт
  15. Заключение
  16. Автомобильный налог 2017 калькулятор
  17. Автомобильный налог на лошадиные силы 2017: калькулятор
  18. Стоит ли бояться задолженностей
  19. Осуществление оплаты
  20. Калькулятор транспортного налога 2017-2018 года онлайн: как рассчитать, пример
  21. Калькулятор расчета транспортного налога в 2017-2018 году в России
  22. Правила расчета транспортного налога
  23. Изменения в федеральном законодательстве
  24. Изменения в региональном законодательстве
  25. Особенности оплаты транспортного налога для юридических лиц
  26. Планируемые изменения
  27. Калькулятор транспортного налога
  28. Расчет по калькулятору
  29. Расчет платежа
  30. О налоговой ставке
  31. Формула ТН по мощности мотора. Считаем правильно
  32. О льготах
  33. Последние новости об отмене

Калькулятор транспортного налога 2020

Налог автомобильный калькулятор 2017

Калькулятор транспортного налога предназначен для определения точной суммы платежа, которую должен заплатить владелец зарегистрированного автомобиля. Этот налоговый сбор обязаны оплачивать как физические, так и юридические лица в России.

Владельцы, не эксплуатирующие авто, также являются обязательными плательщиками транспортного налога.

Онлайн-калькулятор транспортного налога

Объект налогообложенияСтавка, руб
Легковые автомобили с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно12
свыше 100 л. с. до 125 л. с. включительно25
свыше 125 л. с. до 150 л. с. включительно35
свыше 150 л. с. до 175 л. с. включительно45
свыше 175 л. с. до 200 л. с. включительно50
свыше 200 л. с. до 225 л. с. включительно65
свыше 225 л. с. до 250 л. с. включительно75
свыше 250 л. с.150
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 20 л. с. включительно7
свыше 20 л. с. до 35 л. с. включительно15
свыше 35 л. с.50
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 110 л. с. включительно15
свыше 110 л. с. до 200 л. с. включительно26
свыше 200 л. с.55
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно15
свыше 100 л. с. до 150 л. с. включительно26
свыше 150 л. с. до 200 л. с. включительно38
свыше 200 л. с. до 250 л. с. включительно55
свыше 250 л. с.70
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой л. с.)25
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 50 л. с. включительно25
свыше 50 л. с.50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно100
свыше 100 л. с.200
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно200
свыше 100 л. с.400
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой л. с.):
до 100 л. с. включительно250
свыше 100 л. с.500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)200
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой л. с.)250
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого кг силы тяги)200
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы ТС)2000

Действуют лишь для автомобилей ценой свыше 3 000 000 руб.:

Средняя стоимость ТСВозраст ТСКоэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.до 3 лет1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.до 5 лет2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.до 10 лет3
От 15 000 000 руб.до 15 лет3

Раньше коэффициент налогового сбора для автомобилей зависел от года выпуска транспортного средства. С 2014 г. введен повышающий коэффициент для ТС стоимостью более 3 млн руб. (налог на роскошь).

Последние изменения транспортного налога вступили в силу 1 января 2018 года. Согласно законодательству, на данный момент для ТС стоимостью 3-5 млн руб. используется единый повышающий коэффициент – 1,1.

Как рассчитать налог на калькуляторе

На нашем сайте собственники ТС могут просчитать сумму обязательного налогового сбора. Для использования калькулятора транспортного налога в 2018 году для физических и юридических лиц, необходимо ввести данные:

  • Регион, в котором зарегистрировано ТС.
  • Период времени для расчета налогового сбора.
  • Мощность двигателя и тип ТС.

Для того чтобы провести расчет транспортного налога, надо умножить мощность ТС (в лошадиных силах) на показатель налоговой ставки. Если на онлайн-калькуляторе вам надо посчитать сумму к оплате за период до 1 года, тогда полученный результат нужно умножить на требуемое количество месяцев и поделить на 12.

Проводя расчеты транспортного налога в Москве и по другим регионам в 2018, надо помнить про такие факторы:

  • Сумма высчитывается с момента постановки транспортного средства на учет.
  • Транспортный налог взимается с владельцев зарегистрированных ТС, оборудованных двигателем (грузовые и легковые автомобили, автобусы, катера, лодки, самолеты и т. д.).

Транспортный налог по регионам России

Показатель налоговой ставки напрямую зависит от региона РФ. Сумма налога на один и тот же автомобиль в разных региональных зонах Российской Федерации может отличаться. Налоговые ставки устанавливаются субъектами РФ в зависимости от мощности транспортного средства. Они могут быть уменьшены или же увеличены законами для субъектов Российской Федерации не более чем в 10-ти кратном размере.

Порядок уплаты

Согласно налоговому законодательству РФ, должностные лица ФНС должны прислать на почту собственника транспортного средства бланк, предназначенный для оплаты налога. Если его не прислали, владельцу ТС необходимо самостоятельно рассчитать транспортный налог за 2015, 2016, 2017, 2018 год на калькуляторе и оплатить полученную сумму.

При этом следует учитывать, что независимо от условий собственник ТС не освобождается от уплаты налога на лошадиные силы.

Согласно действующему законодательству, сроки уплаты установлены на региональном уровне. В зависимости от типа и мощности двигателя ТС, его владелец может сам посчитать транспортный налог – калькулятор предназначен для быстрого расчета суммы транспортного налога.

Льготы на транспортный налог 2019

Субъекты РФ имеют полномочия давать пользоваться льготами лицам, перечисленным в специальном перечне. Если в нем указан ваш текущий социальный статус, необходимо выполнить следующие действия:

  • Обратиться в налоговый орган, расположенный по месту регистрации ТС, и написать заявление о предоставлении льгот.
  • К заявлению надо приложить документальное подтверждение – копии документов, заверенные должностными лицами ФНС на основании предоставленных им оригиналов. Это позволит воспользоваться льготами.

С помощью онлайн-калькулятора на нашем сайте вы сможете рассчитать размер транспортного налога за 2015, 2016, 2017, 2018 г. для следующих регионов России:

  • Москва
  • Московская область
  • Санкт-Петербург

Республики

  • Адыгея и Майкоп
  • Алтай и Горно-Алтайск
  • Башкортостан и Уфа
  • Бурятия и Улан-Удэ
  • Дагестан и Махачкала
  • Ингушетия и Магас
  • Кабардино-Балкария и Нальчик
  • Калмыкия и Элиста
  • Карачаево-Черкесия и Черкесск
  • Карелия и Петрозаводск
  • Коми и Сыктывкар
  • Крым и Симферополь
  • Марий Эл и Йошкар-Ола
  • Мордовия и Саранск
  • Саха (Якутия) и Якутск
  • Северная Осетия — Алания и Владикавказ
  • Татарстан и Казань
  • Тыва и Кызыл
  • Удмуртия и Ижевск
  • Хакасия и Абакан
  • Чечня и Грозный
  • Чувашия и Чебоксары

Края

  • Алтайский край и Барнаул
  • Забайкальский край и Чита
  • Камчатский край и Петропавловск-Камчатский
  • Краснодарский край и Краснодар
  • Красноярский край и Красноярск
  • Пермский край и Пермь
  • Приморский край и Владивосток
  • Ставропольский край и Ставрополь
  • Хабаровский край и Хабаровск

Области

  • Амурская область и Благовещенск
  • Архангельская область и Архангельск
  • Астраханская область и Астрахань
  • Белгородская область и Белгород
  • Брянская область и Брянск
  • Владимирская область и Владимир
  • Волгоградская область и Волгоград
  • Вологодская область и Вологда
  • Воронежская область и Воронеж
  • Ивановская область и Иваново
  • Иркутская область и Иркутск
  • Калининградская область и Калининград
  • Калужская область и Калуга
  • Кемеровская область и Кемерово
  • Кировская область и Киров
  • Костромская область и Кострома
  • Курганская область и Курган
  • Курская область и Курск
  • Ленинградская область
  • Липецкая область и Липецк
  • Магаданская область и Магадан
  • Мурманская область и Мурманск
  • Нижегородская область и Нижний Новгород
  • Новгородская область и Великий Новгород
  • Новосибирская область и Новосибирск
  • Омская область и Омск
  • Оренбургская область и Оренбург
  • Орловская область и Орёл
  • Пензенская область и Пенза
  • Псковская область и Псков
  • Ростовская область и Ростов-на-Дону
  • Рязанская область и Рязань
  • Самарская область и Самара
  • Саратовская область и Саратов
  • Сахалинская область и Южно-Сахалинск
  • Свердловская область и Екатеринбург
  • Смоленская область и Смоленск
  • Тамбовская область и Тамбов
  • Тверская область и Тверь
  • Томская область и Томск
  • Тульская область и Тула
  • Тюменская область и Тюмень
  • Ульяновская область и Ульяновск
  • Челябинская область и Челябинск
  • Ярославская область и Ярославль

Автономная область

  • Еврейская АО и Биробиджан

Автономные округа

  • Ненецкий АО и Нарьян-Мар
  • Ханты-Мансийский АО — Югра и Ханты-Мансийск
  • Чукотский АО и Анадырь
  • Ямало-Ненецкий АО и Салехард

Источник: https://utilizacionnyj-sbor.ru/kalkulyator-transportnogo-naloga/

Рассчитать налог на машину в 2020 году: калькулятор расчета

Налог автомобильный калькулятор 2017

Налог на автотранспортное средство в нашей стране должен платить каждый собственник ТС. При этом данный закон применяется не только на физические лица, но и на юридические, которые имеют на своём балансе транспорт.

Как правило, расчётом суммы налога занимается налоговый орган, при этом каждый собственник авто может самостоятельно узнать, сколько денег ему потребуется для оплаты сбора.

Помочь в этом может специальная формула или калькулятор расчёта налога на машину в 2020 году.

Калькулятор транспортного налога предоставлен сайтом calcus.ru

Какие транспортные средства облагаются дорожным налогом

На сегодняшний день транспортный налог обязаны оплачивать собственники следующих ТС:

  • легковые и грузовые автомобили;
  • автобусы;
  • моторные лодки;
  • гидроциклы;
  • самолёты;
  • яхты и катера;
  • вертолёты;
  • другие виды транспортных средств.

Как рассчитать налог

Ежегодный налоговый сбор можно рассчитать по специальной формуле. Выглядит она так:

R х P х (m/12) х K=стоимость

R — основная ставка сбора

P — мощность автотранспортного средства

m — время владения авто в год, исчисляется в месяцах

K — повышающий коэффициент

Повышающие коэффициенты

Повышающие коэффициенты применяют к дорогостоящим автотранспортным средствам, они зависят не только от цены, но и от возраста авто:

  • если цена авто от 3 до 5 миллионов рублей, а возраст авто не превышает 36 месяцев, то коэффициент равен 1,1;
  • стоимость авто от 5 до 10 миллионов рублей, а возраст ТС до 5 лет, то коэффициент будет равен 2;
  • цена машины от 10 до 15 миллионов рублей и возраст до 10 лет, то показатель будет 3;
  • стоимость транспорта более 15 миллионов и возраст его не более 15 лет, то повышающий показатель будет приравнен к 3.

Самостоятельно просчитать налог не так-то и просто, да и мало кому захочется сидеть умножать. Поэтому существует довольно простой и лёгкий метод, позволяющий узнать сумму налогового сбора онлайн — это специальный калькулятор. Воспользовавшись данной услугой, можно сэкономить время. Для того, чтобы рассчитать сумму налогового сбора достаточно ввести в специальную форму следующую информацию:

  • регион страны, в котором стоит на учёте автотранспортное средство;
  • год, за который начислен налоговый сбор;
  • тип транспортного средства;
  • период в месяцах.

При этом расчёт осуществляется для пользователей сайта абсолютно бесплатно. Он производится за считанные секунды, после чего владелец авто увидит на экране сумму налогового сбора.

Оплата налогового сбора производится за прошлый налоговый период, то есть в этом году до 1 декабря необходимо оплатить налоговый сбор за прошлый год.

При этом крайняя даты оплаты установлена законом, если владелец транспортного средства не произведёт оплату до этого времени, то будут начислены пени. Также закон говорит, что оплачивать налог обязаны автовладельцы даже если они не пользуются транспортом или он неисправен.

Обычно налоговые органы самостоятельно производят расчёт и начисление суммы налогового сбора на автотранспорт. Но в некоторых случаях резиденты не получают письма. И даже этот факт не может освободить от уплаты.

В случае неполучения квитанции на оплату налога, гражданин самостоятельно должен узнать сумму налогового сбора. Сделать это можно в налоговой инспекции или же просчитав её на калькуляторе.

Кому может потребоваться система расчёта налогового сбора — калькулятор

Калькулятор для просчёта налогового сбора на транспорт очень полезен для юридических лиц. По закону рассчитать сумму налога они должны самостоятельно. Также калькулятор будет полезен и для физических лиц, особенно для тех, кто на протяжении нескольких лет не производил оплату. Узнать сумму налога можно за любой год, начиная с 2011.

Кто не оплачивает транспортный налоговый сбор

Государство старается постоянно поддерживать некоторые слои населения, поэтому предоставляет некоторые льготы. От уплаты налога на автотранспорт полностью или частично освобождены следующие граждане:

  • ветераны ВОВ;
  • заключённые концлагерей;
  • ветераны боевых действий;
  • лица, получившие инвалидность в результате участия в боевых действиях;
  • ветераны труда;
  • инвалиды 1, 2 группы;
  • лица, принимавшие участие в испытаниях ядерного оружия;
  • официальные герои России и СССР;
  • пенсионеры, которые работали в условиях Крайнего Севера;
  • облучённые в Чернобыле;
  • кто принимал участие в испытаниях ядерного оружия;
  • родитель ребёнка инвалида;
  • многодетные семьи;
  • инвалиды 3 группы (льгота предоставляется регионально).

При этом следует знать, что некоторые льготы установлены на региональном уровне. Например, в Санкт-Петербурге пенсионеры полностью освобождены от налогового сбора, если мощность их транспорта не более 100 лошадиных сил. А вот в Москве и Московской области таких привилегий нет.

Можно ли не платить налоговый сбор на автотранспорт

Не платить налог могут только те граждане, которые имеют особую 100% субсидию. Остальные же обязаны произвести оплату в любом случае.

Иначе долг может быть в судебном порядке передан на принудительное взыскание судебным приставам.

При этом должник должен в итоге будет заплатить не только сам налоговый сбор, но и пени, которые были начислены вследствие просрочки срока оплаты, а также судебные издержки.

Если должник добровольно не погасит долг, его счёт в банке, а также имущество может быть арестовано и реализован в счёт долга. Остаток денежных средств будет возвращён неплательщику.

Все ли юридические лица обязаны оплачивать налоговый сбор на автотранспорт

Кроме частных лиц, которые освобождены от налогового сбора, не платить его могут и некоторые компании, вид деятельности которых связан с сельским хозяйством. Если автомобиль осуществляет сельхоз работы, но на него нет необходимости платить сбор. К таким авто относятся:

  • трактора;
  • спецмашины;
  • комбайны;
  • специальная техника для распыления, внесения удобряющих веществ;
  • механизированная спецтехника для ветеринарной помощи;
  • транспорт для транспортировки животных, птиц.

Иные виды специальной техники, которые участвуют в сельхозработах могут не облагаться налоговым сбором на региональном уровне. Узнать полный перечь техники можно в налоговой инспекции своего региона.

Заключение

Налоговый сбор на автотранспорт обязаны платить собственники транспортных средств, за исключением тех, кто освобождён от этой обязанности на государственном или на региональном уровне.

При этом можно заранее знать, какую сумму придётся оплатить. Для этого и существует специальный калькулятор расчёта автоналога.

Указав в специальных полях общие данные о своём транспорте каждый налогоплательщик за считанные секунды может узнать сумму сбора.

Важно помнить, что оплата налога производится за прошедший год. Срок оплаты — до 1 декабря 2019 года. Если налогоплательщик не получил уведомления с налоговой, где указана сумма к оплате, он самостоятельно должен узнать её и произвести оплату. Юридические лица и вовсе не получат такого извещения. Они сами высчитывают налоговый сбор на транспорт.

Калькулятор налога на автомобиль обновлено: 20 февраля, 2020 автором: admin

Источник: https://lawcars.ru/kalkulyator-naloga-na-avtomobil/

Автомобильный налог 2017 калькулятор

Налог автомобильный калькулятор 2017

Правительство Российской Федерации радует своих жителей обновленными налогами. Не исключение, что в новом году перерасчет произошел и по транспортному сбору средств. Автомобильный налог 2017 можно просчитать самостоятельно на калькуляторе. Как это сделать? Какие применяются ставки? Как узнать, нет ли задолженности по машине? Как оплатить этот налог?

Автомобильный налог на лошадиные силы 2017: калькулятор

При выборе нового транспортного средства теперь приходится обращать внимание на мощность его двигателя. Некоторые разработчики указывают объем силового агрегата в литрах, а его мощность в киловаттах.

Но имея под рукой любую цифру, владелец транспортного средства может автомобильный налог посчитать на калькуляторе. Для этой цели было создано много разных Интернет-ресурсов.

Они содержат ставки, которые берутся в расчет и специальную таблицу.

Таблица для онлайн-расчета обычно делится на несколько составляющих:

  • Год машины.
  • Количество месяцев или промежуток времени, когда была в наличии.
  • Объем двигателя/количество лошадиных сил.
  • Тип транспортного средства.
  • Место проживания.
  • Данные могут отличаться в зависимости от сервиса, которым владелец авто решил воспользоваться для подсчета транспортного налога. Если использовать стандартную форму, то в ней будет приниматься во внимание налоговая ставка (по месту жительства) и лошадиные силы. Но на этом все не заканчивается. Есть несколько факторов, которые могут заметно повлиять в 2017 году на размер налога:

  • Использование транспортного средства 1 год и менее.
  • Роскошность автомобиля.
  • Использование роскошной машины менее года.
  • Стоит также обращать внимание на обязательное правило: поле ремонта любого транспортного средства и увеличения или уменьшения технических характеристик важно сразу посетить налоговую инспекцию.

    Они внесут имеющиеся изменения, и водителю не придется оплачивать огромный штраф за то, что информация была скрыта.

    При этом физические лица после предоставления данных переводят деньги за транспортный налог в том размере, который устанавливает налоговая служба, а юридическим лицам необходимо произвести подсчет самостоятельно.

    Ставки, используемые инспекцией, могут отличаться в зависимости от места проживания. Для этого на различных сайтах в Интернете, посвященных сбору транспортного налога и имеющих калькулятор по автомобильному налогу, есть информация для 2017 года. Она позволяет произвести примерные расчеты дома. Стандартные требования можно разделить на несколько категорий:

  • Легковые автомобили: ставка от 2,5руб. до 15руб. (в зависимости от лошадиных сил).
  • Мотоциклы и мотороллеры: до 20л.с. — 1руб., до 35л.с. – 2руб., выше 35л.с. – 5руб.
  • Автобусы: ставка от 5руб. до 10руб.
  • Грузовые автомобили: от 2,5руб. до 8,5руб. (в расчет берется также каждая лошадиная сила).
  • Машины на пневматическом, гусеничном ходу, снегоходы и др. от 2,5руб. до 5 руб.
  • Катера, яхты, гидроциклы и другие средства: от 10руб. до 50руб.
  • Воздушные транспортные средства: от 20руб. до 200руб. (в зависимости от л.с. или веса).
  • Эти цифры являются стандартными, но могут и отличаться в зависимости от региона проживания водителя.

    Стоит ли бояться задолженностей

    Задолженность – это дело наживное. Но ее могут бояться только те, кто приобретает транспортное средство с рук. Самый простой способ получить доступ к столь заветной информации предлагает официальный сайт Федеральной Налоговой Службы (ФНС).

    Перед тем, как им воспользоваться, будущему покупателю необходимо обратится в инспекцию для получения особых данных для входа в личный кабинет. Осуществить поиск можно только в нем. На главной странице пользователь сможет выбрать размер шрифта, удобный язык и регион проживания.

    Если получить или предоставить кому-либо необходимую информацию о задолженности, то сделать это можно по ИНН или ФИО. Для этого потребуется вход в раздел «Объекты налогообложения».

    Здесь появится информация обо всех налогах, которые необходимо заплатить, будь это земельный, на недвижимость или транспортный.

    Узнать о наличии задолженности можно и на других платных и бесплатных сервисах в Интернете. Также данную информацию предоставляет «Единый портал государственных услуг». Регистрация на нем занимает несколько недель, так как клиент получает заказное письмо с персональными данными для входа. Но здесь также можно осуществить проверку автомобиля по ИНН.

    Осуществление оплаты

    Подсчитав автомобильный налог за 2017 на калькуляторе, оплатить его можно непосредственно на официальном сайте ФНС. В этом поможет также страница: «Объекты налогообложения». На ней появляется список всех налогов, в том числе и транспортный. Далее есть еще два раздела: «Начислено» и «Уплачено».

    Если все средства были перечислены вовремя в свой налоговый период (его назначат после перевода денег), то в этой графе будет стоять «0». Когда имеется задолженность, то здесь приводится весь список. Выбрав необходимые наименования, необходимо кликнуть мышкой по надписи «Оплатить».

    Воспользовавшись банковской картой, средства можно перевести, не выходя из дома.

    Подобный ряд услуг доступен в платежной системе Яндекс.Деньги. Здесь водитель также может проверить свое или приобретаемое средство по ИНН на наличие задолженности.

    Если он имеет электронный кошелек, то перевести деньги можно прямо с него.

    Кроме того, присутствует предложение для уплаты с использованием банковской карты или с помощью терминалов, поддерживающих работу с платежной системой, и совершить перевод наличными купюрами.

    Оставайтесь всегда в курсе изменений по транспортному налогу, подсчитывайте самостоятельно на калькуляторе и пользуйтесь Интернет-ресурсами для перевода денег за период 2017 года.

    Налоги являются важной частью жизни государства и общества. На странице https://investtalk.ru/nalogi/prodazha-kvartiry-nalogi-2016-izmeneniya рассказывается, какие налоги следует заплатить при продаже квартиры. А здесь подробно описываются особенности налогообложения на землю. Эта и другая информация поможет не иметь никаких проблем с фискальными службами, а также снизить налоговое бремя.

    Источник: https://investtalk.ru/nalogi/avtomobilnyj-nalog-2017-kalkulyator

    Калькулятор транспортного налога 2017-2018 года онлайн: как рассчитать, пример

    Налог автомобильный калькулятор 2017

    Транспортным налогом облагаются владельцы наземного, воздушного и водного транспорта. Он относится к региональным сборам, полученные средства поступают в бюджеты субъектов РФ и расходуются на ремонт и строительство дорог.

    Калькулятор расчета транспортного налога в 2017-2018 году в России

    Рассчитывайте транспортный налог онлайн прямо на этой странице! Универсальный калькулятор транспортного налога актуальный на 2018 и предыдущие года.

    Правила расчета транспортного налога

    Объектами налогообложения считаются любые самоходные машины, суда, воздушный транспорт.

    Исключение делается для нескольких категорий транспорта:

    • автомобили для людей с ограниченными возможностями;
    • автомобили мощностью до 100 л.с., оформленные с помощью органов социальной защиты;
    • транспорт, осуществляющий грузовые или пассажирские перевозки;
    • сельскохозяйственная техника, зарегистрированная надлежащим образом и используемая для полевых работ;
    • автомобили, разыскиваемые правоохранительными органами;
    • иные исключения, зафиксированные в Налоговом кодексе.

    Оплата производится в ближайшей к месту регистрации инспекции Федеральной Налоговой Службы (ФНС).

    Физические лица обязаны внести платеж в срок до 1 декабря, сроки оплаты для юридических лиц устанавливаются региональным законодательством.

    В случае оформления доверенности плательщиком становится лицо, которому переданы права на транспортное средство. Для этого необходимо своевременно обратиться в ближайшее отделение налогового органа.

    Формула расчета транспортного налога выглядит таким образом:

    Налог=(Ставка)*(Мощность в Л.С.)

    Если автомобиль находился во владении меньше двенадцати месяцев, формула будет выглядеть так:

    Налог=(Ставка)*(Мощность в Л.С.)*(Месяцы владения/12)

    Месяц учитывается только в том случае, если автомобиль был зарегистрирован после 15 числа месяца. Если он был снят с учета до 15 числа, месяц не засчитывают.

    Владельцам дорогих автомобилей придется умножить получившийся результат на повышающий коэффициент, указанный в пункте 2 статьи 362 Налогового кодекса РФ. Список моделей, попадающих под применение коэффициента, опубликован на сайте Минпромторга. Кодекс установил следующие размеры коэффициента:

    • Авто стоимостью от 3 до 5млн.руб.
      1. От 2 до 3лет с даты выпуска – 1,1
      2. От 1 до 2лет с даты выпуска – 1,3
      3. Менее года с даты выпуска – 1,5
    • Авто стоимостью от 5 до 10млн. руб., менее 5лет с даты выпуска – 2
    • Авто стоимостью от 10 до 15млн. руб., менее 10лет с даты выпуска – 3
    • Авто стоимостью от 15млн. руб., менее 20лет с даты выпуска – 3

    Размер коэффициента актуален для организаций, поскольку юридические лица производят расчет самостоятельно. В уведомлениях для физических лиц указана готовая сумма оплаты с учетом всех коэффициентов. Если машина не указана в списке, использовать показатель не нужно, даже если стоимость автомобиля выше 3 миллионов рублей.

    Ставки для расчета зафиксированы в статье 361 кодекса. Размер ставки определяют вид облагаемого транспорта и мощность его двигателя, рассчитываемая в лошадиных силах. Так как налог принадлежит к региональным, областное правительство имеет право повысить или понизить ставку для своего региона до 10 раз.

    Изменения в федеральном законодательстве

    В 2015г крайний срок уплаты для физических лиц был перенесен с 1 октября на 1 декабря. В случае, если пришло уведомление за несколько неоплаченных периодов, единовременно оплатить сумму налога возможно только за 3 года.

    В 2016 году изменился порядок расчета для дорогих автомобилей. Министерство финансов установило, что повышающий коэффициент для расчета нужно использовать с момента внесения модели в список, опубликованный на сайте Минпромторга. Перечень публикуется в открытом доступе до 1 марта.

    Изменения коснулись и правил оплаты для грузового транспорта с максимальной массой до 12 тонн. Владельцы таких ТС с 2013 года обязаны вносить плату в систему «Платон» за вред, причиняемый крупногабаритным транспортом дорожному покрытию федеральных трасс.

    Таким образом, владельцы грузового транспорта были вынуждены платить налоги на ремонт автодорог и в федеральный, и в региональный бюджет. Поэтому в 2016 году было принято решение снизить нагрузку на налогоплательщиков. Согласно закону от 03.07.2016 № 249-ФЗ, средства, уплаченные за проезд по федеральным трассам, подлежат вычету из транспортного налога.

    Оплате подлежит разница между этими показателями, а если платежи в системе «Платон» больше суммы налога, его можно не платить.

    В 2017 году изменения в законодательстве не производились.

    Изменения в региональном законодательстве

    Основные положения о правилах начисления отражены в главе 28 НК РФ.

    Но поскольку транспортный налог относится к областным сборам, налогоплательщик должен ознакомиться не только с Налоговым кодексом, но и с законодательством субъекта, в котором он проживает.

    Региональные законы имеют право изменять размеры ставок, систему льгот, правила оплаты для юридических лиц. Организации должны самостоятельно рассчитывать сумму, исходя из имеющихся данных, физические лица оплачивают сумму, указанную в уведомлении ФНС.

    В каждом субъекте РФ принят закон, регулирующий размер и порядок оплаты.

    Санкт-Петербург можно назвать одним из регионов с самыми высокими ставками — от 24 руб. за автомобиль мощностью до 100 л.с. до 150 руб. за мощные модели от 250 л.с. Практически те же показатели установлены в Москве.

    Владелец маломощного автомобиля оплачивает налог с коэффициентом 12 рублей, а за мощность свыше 250 л.с. придется платить со ставкой 150 руб.

    Самые низкие цифры установлены в Магаданской области, Ненецком автономном округе.

    С повышением ставок в 2016 году столкнулись жители Астраханской области, Камчатского края, Ненецкого АО, республик Коми и Тыва. В 2017 году повышение произошло в Псковской, Смоленской областях, а также в Карелии, Карачаево-Черкессии, Хакасии и Марий Эл.

    Региональные законы предусматривают ряд льгот, освобождающих наиболее уязвимые категории граждан от уплаты налога. Примерный перечень граждан, попадающих под условия предоставления льгот:

    • Герои СССР и Ветераны Великой Отечественной войны;
    • лица, участвовавшие в военных действиях;
    • жертвы концлагерей;
    • инвалиды 1 и 2 групп;
    • лица, воспитывающие ребенка-инвалида;
    • один из родителей в многодетной семье;
    • жертвы ядерных катастроф;
    • иные категории граждан.

    В ряде регионов предоставлена льгота гражданам, достигшим пенсионного возраста. Под льготную категорию попадают машины до 100 л.с. Подобные меры введены в Астраханской, Белгородской, Новосибирской области. В Курской области льгота распостраняется только на автомобили отечественного производства. Половину налога оплачивают жители Краснодарского края, республики Адыгея, Костромской области.

    Особенности оплаты транспортного налога для юридических лиц

    Основные нормы и даты оплаты сбора зафиксированы в региональном законе. Налоговый кодекс устанавливает пороговый размер ставок, коэффициенты, перечень объектов налога.

    Юридические лица обязаны самостоятельно рассчитывать сумму платежа и подавать декларацию в инспекцию ФНС. Вносить платежи необходимо раз в квартал – 3 квартальных аванса и окончательный расчет в конце года. Квартальный аванс составляет 1/4 от годовой суммы налога.

    В тех регионах, где не введены авансовые платежи, расчет производится один раз в год.

    Вне зависимости от установленного порядка оплаты и количества платежей организации обязаны подать налоговую декларацию за прошедший период в срок до 1 февраля текущего года. Например, Московские организации имеют право не вносить авансовые платежи.

    Если существует задолженность по предыдущему периоду, погасить ее нужно в срок до 5 февраля. В Санкт-Петербурге законодательство обязывает следовать схеме авансовых платежей, крайние сроки их подачи – 1 апреля, 1 июля и 1 октября.

    Последний срок погашения задолженности – 10 февраля.

    Планируемые изменения

    Еще с 2009 года правительство планирует отменить транспортный налог. Он признан одним из самых неэффективных, поскольку удается собрать всего 40-50% предполагаемого объема. Кроме того, сейчас налог рассчитывается в зависимости от мощности и стоимости транспортного средства, независимо от того, используется оно или нет.

    Лучшим вариантом считается включение транспортного налога в цены на бензин. То есть сбор будет уплачиваться каждый раз, когда автомобилист заправляет бак. Затем часть средств акциза будет перечислена в федеральный дорожный фонд.

    Полученные деньги распределяются между региональными фондами и использованы на строительство и ремонт дорог. Эта инициатива решает сразу две проблемы текущего налога. Во-первых, повысится собираемость.

    Во-вторых, владельцы будут платить не за владение автомобилем, а за пройденные километры, то есть за фактическое использование транспортного средства.

    Тем не менее акцизы были успешно введены, но транспортный налог до сих пор не отменен. Дорожные фонды существуют в Российской Федерации с 2012г. На данный момент в фонд поступает по 9,5руб с каждого литра топлива. На 2016г объем дорожного фонда составил 627,8 млрд руб.

    Еще один вариант, способный заменить транспортный налог — учреждение экологического сбора, взимаемого за причинение вреда окружающей среде. Чем старше автомобиль, тем ниже будет его экологический класс, и тем выше сумма налога.

    Следовательно, владельцы поддержанных машин будут вынуждены платить большую сумму, чем водители новых иномарок. Поэтому данная мера породит несправедливость начисления и ударит по слоям населения со средними и низкими доходами.

    В большинстве стран транспортный налог не существует. Плата за владение автомобилем входит в налог на имущество. Для поддержания и строительства дорог взимается дорожный налог. Чтобы минимизировать загрязнение окружающей среды, введен экологический сбор, который стимулирует население покупать автомобили с высоким классом экологичности или пользоваться общественным транспортом.

    Источник: https://uhelp.pro/info/transportnoe-pravo/kak-rasschitat-transportnyj-nalog/

    Калькулятор транспортного налога

    Налог автомобильный калькулятор 2017

    Налоговый калькулятор расчета транспортного налога для физических лиц по регионам России

    Расчет по калькулятору

    Рассчитать платеж для регионов РФ можно через онлайн калькулятор. Для исчисления в форму вносятся сведения:

    • Год, за который производится расчет;
    • Субъект РФ, где зарегистрирована машина;
    • Вид транспорта;
    • Мощность;
    • Количество месяцев.

    Контроль правильного исчисления, а также предоставление документов на льготу возлагается на владельце транспорта.

    Таблица ставок транспортного налога

    Наименование объекта налогообложенияНалоговая базаНалоговая ставка (в рублях)
    (мощность двигателя)
    Автомобили легковыедо 100 л. с.до 73,55 кВт12 р.
    Автомобили легковыесвыше 100 л. с. до 125 л. с.свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт25 р.
    Автомобили легковыесвыше 125 л. с. до 150 л. с.свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт35 р.
    Автомобили легковыесвыше 150 л. с. до 175 л. с.свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт45 р.
    Автомобили легковыесвыше 175 л. с. до 200 л. с.свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт50 р.
    Автомобили легковыесвыше 200 л. с. до 225 л. с.свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт65 р.
    Автомобили легковыесвыше 225 л. с. до 250 л. с.свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт75 р.
    Автомобили легковыесвыше 250 л. с.свыше 183,9 кВт150 р.
    Мотоциклы и мотороллерыдо 20 л. с.до 14,7 кВт7 р.
    Мотоциклы и мотороллерысвыше 20 л. с. до 35 л. с.свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт15 р.
    Мотоциклы и мотороллерысвыше 35 л. с.свыше 25,74 кВт50 р.
    Автобусыдо 110 л. с.до 80,9 кВт7 р.
    Автобусысвыше 110 л. с. до 200 л. с.свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт15 р.
    Автобусысвыше 200 л. с.свыше 147,1 кВт55 р.
    Грузовые автомобилидо 100 л. с.до 73,55 кВт15 р.
    Грузовые автомобилисвыше 100 л. с. до 150 л. с.свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт26 р.
    Грузовые автомобилисвыше 150 л. с. до 200 л. с.свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт38 р.
    Грузовые автомобилисвыше 200 л. с. до 250 л. с.свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт55 р.
    Грузовые автомобилисвыше 250 л. с.свыше 183,9 кВт70 р.
    Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу(с каждой лошадиной силы)(с каждой лошадиной силы)25 р.
    Снегоходы и мотосанидо 50 л. с.до 36,77 кВт25 р.
    Снегоходы и мотосанисвыше 50 л. с.свыше 36,77 кВт50 р.
    Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средствадо 100 л. с.до 73,55 кВт100 р.
    Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средствасвыше 100 л. с.свыше 73,55 кВт200 р.
    Яхты и другие парусно-моторные судадо 100 л. с.до 73,55 кВт200 р.
    Яхты и другие парусно-моторные судасвыше 100 л. с.свыше 73,55 кВт400 р.
    Гидроциклыдо 100 л. с.до 73,55 кВт250 р.
    Гидроциклысвыше 100 л. с.свыше 73,55 кВт500 р.
    Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)200 р.
    Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели(с каждой лошадиной силы)(с каждой лошадиной силы)250 р.
    Самолеты, имеющие реактивные двигатели(с каждого килограмма силы тяги)(с каждого килограмма силы тяги)200 р.
    Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей(с единицы транспортного средства)(с единицы транспортного средства)2 000 р.

    Расчет платежа

    Чтобы посчитать размер налога или проверить правильность исчисления госорганом необходимо определить:

    1. Мощность автомобиля;
    2. Ставку налога, установленную за год использования транспорта;
    3. Сравнить данные, указанные в уведомлении налоговой инспекции.

    При владении машиной целый год расчет производится путем умножения ставки на показатель мощности. Полученная сумма будет обязательным взносом в бюджет.

    Если транспорт был в собственности меньше 12 месяцев, то предварительно определяется показатель по периоду владения машиной: количество месяцев пользования делится на 12. Сумма налога дополнительно умножается на полученный коэффициент.

    Взнос за автомобиль уплачивается только за месяцы, когда ТС было зарегистрировано за конкретным владельцем. За месяц перехода права собственности платит только одно лицо.

    При определении коэффициента месяц признается полным в случаях:

    1. Регистрация ТС в ГИБДД в период с 1 по 15 число;
    2. Снятие с учета после 15 числа.

    В иных случаях месяц считается полным и учитывается для другой стороны сделки купли-продажи машины.

    Если стоимость автомобиля превышает 3 млн. рублей дополнительно применяется повышенный коэффициент на роскошь. Его размер варьируется от 1,1 до 3 и зависит от:

    1. Стоимости автомобиля;
    2. Периода владения.

    Для физических лиц срок уплаты взноса установлен до 1 декабря года следующего за расчетным периодом. Например, при оплате налога за 2017 года, сумму необходимо внести до 1 декабря 2018 года.

    Источник: https://pddgarazh.ru/transportnyj-nalog

    О налоговой ставке

    Согласно ст. 361 НК РФ, размер налоговой ставки определяется властями субъекта Российской Федерации. Основной характеристикой для расчёта у легковых, грузовых машин и других наземных автотранспортных средств является мощность мотора, выраженная в лошадиных силах.

    Налоговая ставка, действующая в субъекте РФ, зависит от следующих факторов:

    1.  Класса транспортного средства (грузового, легкового и т.д.);
    2.  Экологического стандарта двигателя (Евро-4, Евро-5 и др.);
    3.  Года производства (возраста ТС).

    В Налоговом Кодексе указаны базовые ставки ТН. В законодательстве предусмотрено право для региональных властей, позволяющее изменять их размер. За 1 год допускается не более 10 поправок. Исключение из правила – легковые машины с силовыми агрегатами мощностью менее 150 л.с. Для них размер платежа снижается только до 0.

    Чтобы узнать налоговую ставку, действующую в регионе, зайдите на официальный сайт администрации города или в раздел «Электронные сервисы», расположенный на портале ФНС.

    Формула ТН по мощности мотора. Считаем правильно

    Мощность – техническая характеристика силового агрегата, позволяющая провести расчёт налога на авто по установленной формуле. Указывается в десятой строке в ПТС и в свидетельстве о регистрации.

    Формула для расчёта выглядит следующим образом:

    Транспортный налог = ЛС х НС х (КМП / 12) х ПК

    ЛС – мощность силового агрегата, установленного в автомобиле. В формулу ставится характеристика, указанная в лошадиных силах (л.с.). Как рассчитать транспортный налог, если мощность указана в киловаттах? Для удобства лучше воспользоваться онлайн-калькулятором для перевода единиц измерения.

    НС – налоговая ставка. О том, как узнать её размер для вашего региона, указано выше.

    КМП – количество полных месяцев в отчётном году, когда владелец пользовался автотранспортным средством. В большинстве случае в формуле используется единица.

    Однако если машина эксплуатировалась меньшее количество времени, то при расчёте учитываются только те месяцы, когда автомобиль находился на налоговом учёте.

    Обратите внимание, что за целый месяц считается регистрация до 15 числа включительно.

    ПК – дополнительный коэффициент повышения. Ставится не в каждой формуле. Распространяется на премиальные машины ценой более 3 000 000 рублей. Составляет от 1,1 до 3 (зависит от года выпуска).

    Чтобы узнать, будет ли использоваться повышающий коэффициент при расчёте ТН для конкретной модели автомобиля, зайдите на сайт Минпромторга. На онлайн-ресурсе представлен список машин, разбитый на несколько ценовых категорий. Перечень ежегодно обновляется и пополняется новыми моделями авто.

    О льготах

    Представленная формула едина для всех регионов РФ. Не подлежит изменению местными властями. Однако существует возможность снижения ТН. Региональные власти могут уменьшить размер транспортного налога для следующих категорий граждан:

    • многодетных семей;
    • инвалидов определённой группы;
    • участников войн и др.

    Каждый регион устанавливает собственный размер льгот. Допускается принимать решение о полном освобождении физлиц определённой категории от уплаты транспортного налога. Для получения льготы гражданин обращается с письменным заявлением в налоговые органы.

    Последние новости об отмене

    Транспортный налог – противоречивый сбор, введенный в 2003 году в целях получения дополнительных бюджетных средств для улучшения состояния дорожного полотна на территории РФ.

    В последнее время всё чаще обсуждается вопрос об отмене транспортного налога. Однако процесс его полной ликвидации по-прежнему находится на стадии длительных размышлений и многочисленных разговоров. Не стоит ожидать кардинальных изменений в 2018 году. Основная причина – отсутствие чётко разработанной программы и дальнейшего плана действий от Министерства транспорта РФ.

    По мнению многих специалистов, ТН давно себя изжил. Является дополнительным обременением для широкой категории граждан, включая тех, кто не ездит на личных транспортных средствах и не наносит ущерба состоянию дорожно-транспортной сети. Часть акцизного сбора на топливо идёт на ремонт дорог, поэтому по факту россияне платят налог дважды.

    Но потеря ежегодного сбора в размере около 150 млрд. рублей – серьёзное испытание для бюджета. По мнению властей, негативно отразится на состоянии экономической системы страны, переживающей не лучшие времена из-за многочисленных западных санкций. Таким образом, отмена транспортного налога в 2018 году не предвидится.

    Источник: http://AvtoMotoProf.ru/kalkulyator-transportnogo-naloga/

    Спроси у юриста
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: